Compte-Titres
C’est un support d’épargne permettant d’investir sur l’ensemble des supports financiers, sans limite géographique, sans plafonds, et sans contraintes juridiques ou fiscales
Pour qui ? Tout le monde peut avoir un compte titres ordinaire (CTO) : mineur, majeur, personne morale. Vous pouvez même avoir un compte titres joint, indivis ou démembré.
Intérêts : Investir sur les marchés financiers et détenir un portefeuille de valeurs mobilières de toute nature dans une même coquille : actions, obligations, OPCVM, SICAV, OPCI, ETF, FIP, FCPI… sans contraintes géographique, de plafonds…
Fonctionnement : Vous investissez sur un ou plusieurs supports financiers qui peut/peuvent produire des dividendes, des intérêts, plus values mobilières ou immobilières, parfois des réductions d’impôts, avec la possibilité d’arbitrer (acheter/vendre) à tout moment (sauf exception avec des conditions de délai de détention connues dès l’investissement notamment en cas de réduction d’impôt) pour profiter des évolutions des marchés. Vous pouvez à la fois avoir plusieurs CTO ou les transférer dans un seul et unique CTO.
Déblocage : Quand vous le souhaitez (sauf exception avec délai de détention). Il est possible de faire donation de son CTO. En cas de décès, il est transmis aux héritiers sans que les plus values ne soient imposables.
Frais : Tenue de compte et droits de garde, sur les ordres passés : variable en fonction de chaque compagnie. Les supports investis peuvent aussi appliquer des frais en fonction de sa typologie : information pour chaque fonds lors de l’achat. Frais de transfert et clôture de compte variable en fonction des compagnies.
Avantages
●Opportunités de rendements élevés et accroissement de valorisation des supports
● Retraits possibles à tout moment (sauf exception)
● Pas de plafonds
● Accès à une multitude de supports financiers / diversification
● Transferts possibles
● Optimisation de la transmission
Inconvénients
● Risque de perte en capital
● Aucune garantie de rendement
● Vigilance sur les frais
PEA (Plan d'Epargne en Actions)
C’est un support d’épargne permettant d’investir dans les entreprises françaises ou internationales avec un régime fiscal privilégié.
Pour qui ? Toute personne physique majeure peut détenir un PEA "Classique". Pour les enfants majeurs rattachés au foyer fiscal de leurs parents, le plafond de versement du PEA Classique sera rabaissé à 20 000€. Le PEA PME ETI ne peut être détenu que par les contribuables (ce qui exclu les enfants majeurs rattachés au foyer fiscal de leurs parents).
Intérêts : Faire fructifier son capital dans le cadre d'un portefeuille de valeurs mobilières au sein d'une enveloppe fiscale intéressante, avec un ticket d'entrée accessible à tous (pas de versement minimum).
Fonctionnement : Chaque personne ne peut détenir qu'un seul PEA. Il existe plusieurs PEA : le PEA "Classique" avec le PEA Bancaire (via un compte titres associé à un compte espèces), et le PEA Assurance (via un contrat de capitalisation) et le PEA PME ETI. Vous pouvez verser sur un PEA Classique jusqu'à 150 000€ et 225 000€ sur un PEA PME ETI. Vous pouvez cumuler un PEA Classique et un PEA PME ETI (exception à la règle d'unicité), à condition que le montant des versements cumulés ne dépasse par les 225 000€. Au sein du PEA vous investissez sur un ou plusieurs titres avec possibilité d'arbitrer.
Beaucoup de conditions existent pour la détention d'un PEA, en cas d'irrespect de l'une d'elles, le PEA sera clôturé avec perte des avantages notamment fiscaux.
Déblocage : Les fonds sont disponibles à tout moment (sauf exception), mais la fiscalité variera en fonction de la durée du PEA. Pour un retrait/rachat avant 5 ans, perte des avantages fiscaux du PEA avec imposition des gains (PFU 12.8% + 17.2% Prélèvements sociaux) et clôture du PEA (sauf exception). Pour un retrait/rachat après 5 ans les gains seront seulement soumis aux prélèvements sociaux (17.2%). Possibilité de sortie en rentes viagères (fiscalité avantageuse au delà de 5ans du PEA).
Frais : Tenue de compte et droits de garde, de transactions, de transferts… Ils sont variables en fonction de chaque compagnie, mais la majorité des frais sont plafonnés.
Avantages
● Opportunité de rendement élevé
● Fiscalité avantageuse après 5 ans
●Pas de versement minimum, de rythme de versement, de durée minimale ou maximale de détention
● Transfert possible
● Avances possibles
● Capital disponible (sauf exception)
Inconvénients
● Risque de perte en capital
● Aucune garantie de rendement
● Détention de 5 ans minimum (sauf exception) pour profiter des avantages fiscaux
● Clôture si retrait avant 5 ans ou non respect des conditions de fonctionnement du PEA